የገንዘብ ፍሰት ትንተና ቀጥተኛ እና ቀጥተኛ ያልሆነ ዘዴ. የገንዘብ ፍሰት አስተዳደር

ስኬታማ የንግድ ልማት ኩባንያ ባለቤቶች እና ኩባንያ ውጤታማ ዋና ከተማ አስተዳደር የራሱ አስተዳደር ያስፈልገዋል. እንዴት በውስጡ ለተመቻቸ አፈፃፀም መገምገም ፍላጎት ያላቸው ሰዎች ለማንቃት, በድርጅቱ ውስጥ ተሸክመው ነው ዝውውር የትኛው የገንዘብ ፍሰቶች, ስለ ትንተና ዘዴዎች የምታሰበው ይችላል. ያላቸውን specificity ምንድን ነው? አግባብ ዘዴዎች የትኛው በጣም የተለመደ ነው እውቅና ይቻላል?

ለምን የጥሬ ገንዘብ ፍሰት ትንተና አስፈላጊነት?

በውስጡ እንቅስቃሴ ቁልፍ የገንዘብ አመልካቾች ሆነው የገንዘብ ፍሰት አስተዳደር. በብቃት እነሱን ለማስተዳደር እንዲቻል, አስተዳዳሪዎች ወደ ማዕቀፍ ካፒታል በየትኛው ያለውን የሠራተኛ ውስጥ መጠናቸው, መዋቅር እና የኢኮኖሚ እንቅስቃሴዎች በተመለከተ መረጃ ሊኖራቸው ይገባል.

አንተም ተመሳሳይ መረጃ ማግኘት የሚችልበት በጣም ምቹና ታዋቂ መሣሪያ አንዱ ድርጅቶች የገንዘብ ፍሰቶች እየወሰዱ ነው ይህም መንገድ የሚያንጸባርቅ ይህም የትንታኔ ሪፖርት ምስረታ እንዲሆን ተደርጎ ነው. ይህ ሰነድ የንግድ አካላት ስኬት ውስጥ አስተዳዳሪዎች, ባለሀብቶች, አበዳሪዎች እና ሌሎች ባለድርሻ አካላት ጠቃሚ ሊሆን ይችላል.

በ እንቅስቃሴ ላይ ሪፖርት ምንድን ነው የገንዘብ?

የትንታኔ የገንዘብ ፍሰት ሪፖርት ለመገምገም ያስችልዎታል:

• ከዚያም, የድርጅቱ ዋና ከተማ እስኪሣል ምንጮች ምን ምክንያት;
• ኩባንያው ያለውን ገንዘብ ውስጥ መንገድ:
• ይህ ኩባንያ ወደ ግዴታዎችን ለማሟላት በቂ የንግድ, የሚፈለገው ትርፋማነት መጠበቅ ይችላሉ እንደሆነ ነው;
• ከፍተኛውን ዋጋ እና የገንዘብ ፍሰት መዋቅር የንግድ ልማት ጋር የተያያዙ ናቸው መሆኑን ተግባሮች ላይ የተመሠረተ ይሁን.

የ ተጓዳኝ ትንተና ሪፖርት ኩባንያው አስተዳደር እና ምርት መሠረተ ያላቸውን ጥንካሬና ድክመት ለመለየት, በጥቅሉ በንግድ አስተዳደር ውጤታማነትን ለመገምገም.

የታዩ ምንጮች እንደ ቀሪ ወረቀት, እንደ ሰነዶች የገንዘብ መግለጫዎች ላይ የተመሠረተ ነው መካከል የገንዘብ መግለጫዎች ትርፍ እና ኪሳራ. ነገር ግን ትክክል አብዛኛውን ጊዜ የገንዘብ ፍሰት ላይ የትንታኔ ሪፖርት የሂሳብ ፖሊሲዎች ጋር የተያያዘ ሲሆን አስተዳዳሪዎች ዓላማ ውሂብ ለመያዝ ይችላል; ምክንያቱም, ይህም ነጸብራቅ ግንባታ ፖሊሲዎች ሂደት ውስጥ ብቅ ቅድሚያ ጋር የተሳሰሩ እየተደረገ ያለ ተሸክመው አይደለም.

ካፒታል ፍሰት ትንተና ዘዴዎች

ቀጥተኛ, ቀጥተኛ እና Coefficient - እኛ ከዚህ በላይ ዝርዝር የተመለከትነው አንድ ሪፖርት, ለማመንጨት ሲሉ የገንዘብ ትንተና መሳሪያዎች 3 መሠረታዊ ዘዴዎች አሉ. እነርሱ መጠቀም ባህሪያት በርካታ አሉ.

ቀጥተኛ እና ቀጥተኛ - ዋና ያለውን እንቅስቃሴ ላይ አንድ ሪፖርት ለማውጣት እንዲቻል, አስተዳዳሪዎች ብዙውን 2 አቀራረቦች ሲነጻጸር ናቸው. አንድ የተወሰነ ድርጅት ለተመቻቸ ነው የተመረጡ ሁለት ዘዴ የገንዘብ ፍሰት ትንተና, በብዙ ሁኔታዎች ላይ የተመሠረቱ ሊመረጥ ይችላል. አንዳንድ ጊዜ - አንድ Coefficient አቀራረብ በማድረግ ግቡን.

ይበልጥ ዝርዝር ውስጥ ዘዴዎች እያንዳንዱ ያለውን ዝርዝር እንመልከት.

ካፒታል ትንተና ቀጥተኛ ስልት: አጠቃላይ መረጃ

ቀጥ ተብሎ ነው ይህ አቀራረብ, በመጠኑ ይበልጥ ውስብስብ እንዲሆን ተደርጎ ነው. ይህ ክወና እንቅስቃሴዎች ጋር የተያያዙ ካፒታል ውሂብ እንቅስቃሴ ላይ ለማንፀባረቅ መስሎአቸው ነው የሚለው እውነታ: ይህ የሂሳብ ሰነድ በርካታ ቁጥር ያላቸው መዳረሻ ይጠይቃል. የገንዘብ ፍሰት ትንተና ቀጥታ ዘዴ ደግሞ የገንዘብ ኩባንያ መለያ ገቢ, እንዲሁም የንግድ ሞዴል ማዕቀፍ ውስጥ የሚነሱ ወጪዎች ዋና ዋና አይነቶች መግለጫ ላይ ይፋ ይጠይቃል.

እንደሚከተለው የዚህ ዘዴ ዋና ዋና ጥቅሞች ናቸው:

• ይህም አስተዳዳሪዎች ዘንድ ለማሳየት ይፈቅዳል ካፒታል እየገነባው ነው ምንጮች ምን ምክንያት እና የምናሳልፈው እንዴት;
• ይህም በአሁኑ ግዴታዎች ላይ ክፍያዎችን በማድረግ አንፃር, እናንተ ጽኑ ገንዘብ adequacy ያለውን ድርጅት ደረጃ ያለውን የገንዘብ ለመወሰን ያስችላቸዋል;
• በጥያቄ ውስጥ ያለውን ዘዴ በተለምዶ ገቢዎች እና ውጤታማ የሆነ ዓላማ ግምገማ ለመስጠት ያስችላቸዋል የወጪ, ስብስብ-እስከ ጋር ተያያዥነት ውስጥ ነው የሚተገበረው;
• አንተ ጊዜ በአንድ በተወሰነ ጊዜ የሽያጭ እና ገቢ ያለውን ግንኙነት እንዲያውቅ ይፈቅድለታል.

የካፒታል ፍሰት ትንተና ቀጥተኛ ዘዴ በመጠቀም ወደ አንድ አማራጭ አንድ ቀጥተኛ አቀራረብ መጠቀም ይሆን ነበር. በውስጡ በጣም የሚታወሱ ገጽታዎች ምንድን ናቸው?

ካፒታል ትንተና በተዘዋዋሪ ስልት: አጠቃላይ መረጃ

ኩባንያው የገንዘብ ፍሰት ትንተና በተዘዋዋሪ ዘዴ የመለያ ትርፍ ወይም ኪሳራ ድርጅት ወደ የሚወስደው ጊዜ ዋና ከተማ የሠራተኛ የሚናገሯቸውን ያልሆኑ የገንዘብ ግብይቶችን በተመለከተ መረጃ አስተዳዳሪዎች, እንዲሁም ለውጦች የሚገኝ ገቢ ላይ የተመሠረተ ማስተካከያ ናቸው እውነታ ባሕርይ ነው.

ተደርገው ዘዴ እርስዎ ያስችልዎታል:

• በተመሳሳይ አቅጣጫ ያለውን ጽኑ ያለውን የኢኮኖሚ እንቅስቃሴ ውጤት ምርት ሌላ አካባቢ አፈጻጸም ውስጥ ከሚጫወቱት መንገድ ማየት ብንችል;
• በአንድ የተወሰነ ጊዜ ውስጥ ያለው ኩባንያ የስራ ካፒታል መዋቅር ውስጥ የተጣራ ገቢ እርምጃዎች እና ማስተካከያ መካከል ያለውን ግንኙነት ለመወሰን.

በመሆኑም, ጥቅሞች እና ጉዳቶች የገንዘብ ፍሰት ትንተና ቀጥተኛ እና ቀጥተኛ ያልሆኑ ሁለቱም ዘዴ አላቸው. አቀራረብ ያለው ምርጫ በዋነኝነት የካፒታል አወቃቀር እና እንቅስቃሴ ላይ ምርመራ አስፈላጊ መረጃ መገኘት ላይ ይወሰናል. ለምሳሌ ያህል, ወደ ላይ መረጃ ከሆነ ቀዶ ይገኛል, ከዚያም መገንዘብ ቀጥተኛ ዘዴ አንድን ቀጥተኛ አቀራረብ ጥቅም ላይ በዚህ ጉዳይ ላይ ችግር ነው. እርስዎ ቅድሚያ ውስጥ አስፈላጊ ውሂብ መዳረሻ ከሆነ ግን በጣም የመጀመሪያው ዘዴ ሊሆን ይችላል. ተገቢ የ ነው አቀራረቦች የትኛው, ወደ መለያዎ በአሁኑ አስተዳደራዊ ችግሮች በመውሰድ, ወደ ብቃት አስተዳዳሪዎችን ለመወሰን ይችላል, ባለሀብቶች እና ባለሙያ ምክር ያለውን ምኞት.

አሁን የገንዘብ ፍሰት ትንተና ቀጥተኛ እና ቀጥተኛ ያልሆነ ዘዴ በተግባር ተፈጻሚ የሚሆኑ ውስጥ ያለውን መንገድ ማጥናት.

የካፒታል ፍሰት ትንተና ቀጥተኛ ስልት: ልምምድ ውስጥ መተግበሪያዎች

በጣም ብዙ ጊዜ, ይህ ዘዴ ተግባራዊ ኩባንያው ቀሪ ወረቀት ያሰፈረውን መረጃ በመጠቀም ሊከናወን እንዲሁም ትርፍ እና ኪሳራ መለያ ውስጥ ነው. በዚህ ሁኔታ ውስጥ, የተሰራጨ ዘዴ ማግበር ውስጥ ያሉ ነገሮች እንደ ያብራራል:

• የተጣራ ሽያጮች;
• እንደተቀበለ መለያዎች እና መለያዎች የሚከፈለው መካከል ተለዋዋጭ;
• ተቋራጮች የሚከፈል እድገቶች;
• ደንበኞች በ ሸቀጦች እና አገልግሎቶች ክፍያ;
• የ መሸጥ ወይም የሚመረቱ ምርቶች እና አገልግሎቶች ወጪ ዋጋ;
• በመጋዘኑ ውስጥ ተለዋዋጭ;
• የቅድመ ክፍያ ወጪዎች ምልክት ከሆኑት ጠቋሚዎች ላይ ለውጦች;
• ዋና ምርት እና አስተዳደራዊ ወጪዎች ;
• ጽኑ ቁርጠኝነት መካከል ተለዋዋጭ;
• የክፍያ አገልግሎት አቅራቢዎች ጋር የተያያዙ ወጪዎች, ሰራተኞች ወደ ደምወዝ ክፍያ, ብድር ላይ ወለድ ማስተላለፍ;
• ክፍያዎች መድረሻው ተለዋዋጭ ክምችትና;
• ያልሆኑ ስርዓተ ገቢ ዋጋ;
• የግብር ክፍያዎችን ማዕቀፍ ውስጥ እዳ እና እድገቶች መካከል ተለዋዋጭ;
• ወደ በጀት ዝውውር ትክክለኛውን መጠን;
• ስርዓተ እንቅስቃሴዎች ከ ካፒታል ፍሰት ተመን.

የፋይናንስ የገንዘብ ፍሰት ከመረመሩት ውስጥ ሽልማት-የወረዳ, ዋና አስተዳደር ያለውን ብቃት በበቂ ሁኔታ አስተማማኝ ግምታዊ ይፈቅዳል. ነገር ግን አገዳን አለው; ይህም እንደውም, የፋይናንስ ውጤት ኩባንያው የስራ ካፒታል መጠን ላይ የተመካ ይሆናል እንዴት አይነግረንም.

በተግባር ላይ ቀጥተኛ ዘዴ የገንዘብ ፍሰቶች ያለውን ትንተና በተለይም ለአሰራር አስተዳደር መሠረት ላይ አንድ ወይም ሌላ ንብረት ለማስተዳደር እንደሆነ ኩባንያዎች በጥያቄ ውስጥ ሊሆን ይችላል. በዚህ ጉዳይ ላይ ያለው ግምት አቀራረብ ኩባንያው የባለቤትነት አባል ገንዘቦች እና ንብረቶችን ውስን መጠን የተሰጠው, በቂ ያለውን ቁርጠኝነት ለመወጣት ኩባንያው ዋና ቢሆን ወይም መጠን ላይ ቁጥጥር አኳያ ጠቃሚ ይሆናል.

በተጨማሪም የሱን ይፋ አንድምታ እንደ ቀጥተኛ ዘዴ, ኩባንያው አሴቶች ለማቻቻል ደረጃ ለመገምገም መሆኑን ልብ ይችላል ዋና መዋቅር መዋዕለ ካለዉ ወይም ብድር ሊመልሱልህ ኩባንያው ችሎታው ለመወሰን ብድር ወይም ንዋይ, እንዲሁም - በተለያዩ ዘገባዎች ላይ, ኩባንያው የውጪ ካፒታል ለማግኘት አስፈላጊ ናቸው ነገር ተንትነው አጋጣሚ, ይሰጣል በ የሚገኙ ሀብቶች እና የገንዘብ አመልካቾች ተለዋዋጭ ላይ የተመሠረተ.

ካፒታል ትንተና በተዘዋዋሪ ስልት: ልምምድ ውስጥ ማመልከቻ

ስሌት እና የገንዘብ ፍሰት አስተዳደር ትንተና በተዘዋዋሪ ዘዴ የሚከተሉትን ደረጃዎች ውስጥ እርምጃዎች ተግባራዊ ያካትታል.

በመጀመሪያ, ኩባንያው የገንዘብ የተጣራ ትርፍ መጠን ይወስናል. ይህ የሒሳብ እና የግብር ሪፖርት ከ መረጃዎችን ይጠቀማል.

ለምሳሌ, የሚያንኳስስ ይችላል - በሁለተኛ ደረጃ, ስለ ትርፍ አኃዝ ዋና ያለውን እንቅስቃሴ ጋር ቀጥተኛ ግንኙነት ያላቸው ወጪዎች ታክለዋል.

ሦስተኛ, የአሁኑ ንብረቶች እና ኩባንያው በአሁኑ ተጠያቂነቶች መለያ ማስተካከያ ወደ ይወሰዳሉ.

የ በተዘዋዋሪ ዘዴ, ስለዚህ ይህ ድርጅት አንዳንድ ገንዘብ እና ንብረቶችን ዋና እንዲመስል ራሱን ይለውጣልና ውስጥ ያለውን መንገድ ማየት ብንችል እንድንሆን ያስችለናል. ይህ አካሄድ - ቀጥ ጋር ሲነጻጸር ቀላልና ይበልጥ ማስኬጃ አንፃር እውን ሊሆን የሚችለው.

Coefficient ስልት

እኛ የገንዘብ ፍሰቶች ትንተና ዘዴዎች ተመልክተናል - ቀጥተኛ እና ቀጥተኛ ያልሆነ, ብዙውን ጊዜ ሌላ ዘዴ አንድ Coefficient በደጋፊነት ነው. በውስጡ specificity ምንድን ነው? በድርጅቱ ዋና አወቃቀር እና እንቅስቃሴ በማጥናት ስለ የጠቋሚ ስልት እንዲያደርጉ ያስችልዎታል:

• የገንዘብ ፍሰቶች እቅድ እና ይኖረው አፈጻጸም ጋር በተያያዘ መዛባት ያለው ደረጃ:
• ምርት ውስጥ የካፒታል መዋዕለ ውጤታማነት መተንተን;
• የፋይናንስ አስተዳደር ድርጅት ጥራት ለመገምገም.

ግልጽ ከስሙ ላይ የተመሠረተ ነው በጥያቄ ውስጥ ያለው ዘዴ, ምክንያቶች ቁጥር የገንዘብ ፍሰቶች ለመተንተን ሲሉ ያለውን ተሳትፎ ያሳያል. ከእነርሱ የትኛው በጣም ታዋቂ ሊባል ይችላል?

ይህ ሁኔታዎች ሊሆኑ ይችላሉ:

• የተጣራ ካፒታል adequacy;
• የገንዘብ ፍሰቶች ውጤታማነት;
• ታይቶበታል.

የመጀመሪያው ምክንያት በአሁኑ የገንዘብ ግዴታዎችን ለማሟላት ሲሉ ተጨማሪ የገንዘብ ድርጅት አስፈላጊ እንደሆነ ለመወሰን. ሁለተኛው generalizing ጠቋሚዎች የሚያመለክተው እና መጠን ለመገምገም ይህም ወደ የተረጋጋ ኩባንያው ውስጥ ዋና ከተማ ልማት እና እንዴት ኢንቨስትመንት በገሃድ ጋር እንደሚዛመድ ተለዋዋጭ. በምላሹ ውስጥ አንድ ሦስተኛው ምክንያት መጠቀም ደንብ, ኩባንያው ውስጥ ብቻ አንድ ዓይነት ኢንቨስትመንት እንደ የሚያንጸባርቅ አዲስ ኩባንያ ያልሆኑ ወቅታዊ ንብረቶችን ምስረታ ውስብስብ ተጽዕኖ ምክንያቶች, ያለውን ማንነት አስተዋጽኦ ይችላል.

ዋና ያለውን እንቅስቃሴ ትንታኔ ውጤት ማመልከቻ

ስለዚህ, በድርጅቱ ውስጥ የገንዘብ ፍሰቶች ያለውን ትንተና በጣም የተለመዱ ዘዴዎች ላይ ተመለከተ. ይህ ትንታኔ ውጤቶችን ልምምድ ውስጥ ተቀጥሮ የሚችልበት መንገድ መመርመር ደግሞ ጠቃሚ ይሆናል.

ቀጥተኛ, ቀጥተኛ, Coefficient ዘዴ የገንዘብ ፍሰት ትንተና ኩባንያ እና ሌሎች ፍላጎት ወገኖች ሁሉ በመጀመሪያ አስተዳደር, የተወሰነ የገንዘብ ግብይቶች ይህ ሪፖርት እስከተጠናቀረበት ጊዜ እና በምን መጠን አንፃር ኩባንያው ውስጥ ተሸክመው ምን አንድ ሐሳብ ለማግኘት ያስችላል. ይህ መረጃ ኩባንያ የንግድ ሞዴል ለማመቻቸት ሲሉ ካፒታል አስተዳደር ያለውን ውጤታማነት ለመገምገም ሊውል ይችላል. ባለሀብቶች, ውሳኔ ሰጪ ኩባንያ, አበዳሪዎች, አጋሮች ውስጥ ኢንቨስት ለማድረግ ወደ ኩባንያው ያለውን የጥሬ ገንዘብ ፍሰት ውስብስብ ሁኔታ ላይ ወቅታዊ መረጃ ጠቃሚ ሊሆን ይችላል.

ኩባንያው ውስጥ ዋና ያለውን እንቅስቃሴ ላይ አስተማማኝ ውሂብ ውጤታማ አመራር ለማደራጀት ይፈቅዳል. እኛን ይበልጥ በዝርዝር ይህንን ገጽታ ማጥናት እንመልከት.

የኩባንያው የፋይናንስ አስተዳደር ሲያመቻቹ አንድ ምክንያት እንደ ዋና ምክንያት ተለዋዋጭ

እኛ ኩባንያው ዋና መዋቅር በየደረጃው የሚወከለው ነገር, የገንዘብ ፍሰት ትንተና መሠረታዊ ዘዴዎች አስተዳደር ከግምት የሚፈቅድ ሁሉ መጀመሪያ አጠና. በዚህም ምክንያት, ኩባንያው የገንዘብ አስተዳደር ክፍል ውስጥ ጉድለቶች ለመለየት ጥቅም ላይ ሊውል የሚችል የነበሯቸው ውሂብ ላይ አሉ.

ለምሳሌ ያህል, በጥሬ ትንተና ቀጥተኛ, ቀጥተኛ ያልሆነ ወይም Coefficient ዘዴ ምርት ሌላ ሉል ውስጥ ካፒታል ኢንቨስት, በተራው, በከፍተኛ ደረጃ የገቢ እድገት እንዲያድርባቸው ይችላሉ ሳለ, ትርፋማ ውስጥ ጉልህ እድገት በጭፍን አይደለም የኩባንያው እንቅስቃሴ መሆኑን ከመጠን በላይ የገንዘብ ማሳየት እንችላለን የሚፈሰው. አግባብነት ትንተና መዋዕለ የትኛው ውስጥ አቅጣጫዎችን ለማወቅ ተሸክመው በተለይ ንቁ ነው ከሆነ, ችግር ሊሆን ይችላል.

የቀረቡት ዘዴዎችን በመጠቀም ዋና ያለንን ኩባንያ የሠራተኛ ተለዋዋጭ በማጥናት አስተዳደር ገንዘብ በጣም ውጤታማ ኩባንያ ምን ክፍሎች ውስጥ የተካነ ምን ለመወሰን መፍቀድ ይችላሉ. በመሆኑም, ትንተና, መዋቅር በላይ በአንድ አሰራር መምጣት ኅዳግ ውስጥ ኢንቨስትመንት ተመሳሳይ መጠን ላይ ሳሉ ሌሎች መሆኑን ማሳየት ይችላል - ከታች. አንድ አግባብነት ጥናት ተሸክመው አይደለም ከሆነ, ታዲያ እኛ ትልቅ ንግድ ማውራት ናቸው በተለይ ከሆነ, ኩባንያው በጣም ውጤታማ ክፍፍል አስቸጋሪ ሊሆን ይችላል መወሰን.

የገንዘብ አያያዝ - የንግድ ልማት በጣም አስፈላጊ ክፍል. ብቻ ምን ያህል ፍጹም በእጅጉ ኩባንያ ተወዳዳሪነት ተጽዕኖ, ይህም በውስጡ ግምገማ ዘዴዎች ምን ያህል አስተማማኝ እንዲሁም, ተሸክመው ነው ይህም ውስጥ ያለውን ሥርዓት ነው. በተመሳሳይ ክፍል ውስጥ እየሰራ እና ተመሳሳይ አቢይ ኩባንያዎች በማናቸውም ካፒታል ይበልጥ ውጤታማ አመራር ምክንያት ሊሆን እንደሚችል የተለያዩ ጠርዞች ማሳየት ይችላል ያላቸው ሁለት ድርጅቶች. ተጓዳኝ ሥርዓት አስተማማኝ መመርመር ለመለካት እና ለማመቻቸት አስተዳደር ያለውን ችሎታ - በውስጡ ግንባታ በጣም አስፈላጊ መስፈርቶች መካከል.

ይህ እኛ አቀራረቦች ጥናት መሳተፍ ይችላል. በመሆኑም አስፈላጊ ነው የት ጉዳዮች ውስጥ Coefficient, በ ግቡን የገንዘብ ፍሰት ትንተና ቀጥተኛ እና ቀጥተኛ ያልሆነ ዘዴ, የገንዘብ ፍሰቶች እና ምርት ውስጥ ኢንቨስትመንት ድርጅት, አስተዳደር, የጥራት ግምገማ ውስጥ ዋና አወቃቀር በማጥናት ስለ ዘመናዊ እና ተደራሽ የሆኑ መሳሪያዎች ናቸው. ዘዴ ያለው ምርጫ የሚያስፈልጉ መረጃዎች መገኘት ላይ ይወሰናል, ዋና አስተዳደር ብቃት ግምገማ ጋር የተያያዘ የአሁኑ አስተዳደር ተግባራት, ባለቤቶች, ባለሀብቶች ወይም ባለሙያ ምክር ያለውን ምኞት.